“众泰汽车”借壳“金马股份”上市历程分析

“众泰汽车”借壳“金马股份”上市历程分析(论文9000字)
【摘要】本文在对并购重组、企业借壳上市的理论和概念，及借壳上市资本运作模式进行阐述的基础上，对金马股份重组上市案例进行深入的分析与研究。金马股份两次公布重组草案，用不同的方式证明自己并非重组上市，均被证监会问询是否规避借壳，但最终成功过会。通过分析金马股份重组方案和资本运作过程，本文认为，证监会审核重组方案最关心的是重组标的盈利状况，是否优质资产，企业在证监会重组新规下避免交易构成重组上市的有效途径有：保证标的盈利；在保证实际控制人不变更的情况下巩固上市公司控制权；重组服务于整合产业链，提高协同效应的发展战略。

目录
摘要    1
1.引言    1
1.1研究背景    1
1.2研究意义    1
2.理论与概念概述    2
2.1相关理论    2
2.1.1协同理论并购    2
2.1.2信息信号理论    3
2.1.3市场势力理论    3
2.2相关概念    3
2.2.1IPO与借壳上市    3
2.2.2壳公司与壳资源    4
3.“众泰汽车”借壳“金马股份”上市历程分析     5
3.1背景     5
3.1.1上市公司    5
3.1.2 标的公司：众泰汽车    5
3.1.3上市公司控股方：铁牛集团    6
3.2借壳上市操作过程    6
3.3借壳上市的优势    7
4.启示    8
4.1利用政策红利，保证标的盈利     8
4.2通过资本运作巩固控制权，避免实控人变更     8
5.结论    9
5.1充分认识规避借壳的风险     9
5.2充分了解监管层关注的问题     9
参考文献    10
致谢    11